{"id":945,"date":"2019-10-25T03:59:00","date_gmt":"2019-10-25T01:59:00","guid":{"rendered":"https:\/\/rjpartners.pl\/questions-en-rapport-avec-le-registre-central-des-beneficiaires-effectifs\/"},"modified":"2024-11-20T02:03:38","modified_gmt":"2024-11-20T01:03:38","slug":"questions-en-rapport-avec-le-registre-central-des-beneficiaires-effectifs","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/rjpartners.pl\/fr\/questions-en-rapport-avec-le-registre-central-des-beneficiaires-effectifs\/","title":{"rendered":"Questions en rapport avec Le Registre central des B\u00e9n\u00e9ficiaires Effectifs"},"content":{"rendered":"\n<p>Depuis le 13 octobre 2019, Le minist\u00e8re des Finances tient un nouveau registre \u2013 Le Registre des B\u00e9n\u00e9ficiaires Effectifs \u2013 auquel l\u2019entr\u00e9e sera obligatoire pour la plupart des soci\u00e9t\u00e9s de droit commercial. Le fait de ne pas d\u00e9poser le document relatif au b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif est constitutif d\u2019un d\u00e9lit p\u00e9nal puni d\u2019une amende allant jusqu\u2019\u00e0 1 000 000 PLN. Qu\u2019est-ce que le registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs? Vous trouverez ci-dessous des informations sur le Registre sous la forme de questions fr\u00e9quemment pos\u00e9es et de r\u00e9ponses.    <\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Qu\u2019est-ce que le Registre du B\u00e9n\u00e9ficiaires Effectifs?<\/h2>\n\n\n\n<p>Le Registre des B\u00e9n\u00e9ficiaires Effectifs (CRBR), tenu par le Ministre des Finances, a \u00e9t\u00e9 lanc\u00e9 le 13 octobre 2019. Le CRBR a \u00e9t\u00e9 cr\u00e9\u00e9 en vertu de la loi du 1er mars 2018 sur la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (Journal des lois de 2019, article 1115, tel que modifi\u00e9, \u201cLoi\u201d), en raison de l\u2019exigence impos\u00e9e au l\u00e9gislateur polonais par la directive dite \u201canti-blanchiment\u201d de l\u2019UE.  <\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Quelles sont les entit\u00e9s assujetties au Registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs?<\/h2>\n\n\n\n<p>Le dispositif s\u2019applique \u00e0 l\u2019ensemble des soci\u00e9t\u00e9s et groupements d\u2019int\u00e9r\u00eat \u00e9conomique:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>soci\u00e9t\u00e9s de personnes: soci\u00e9t\u00e9s en nom collectif, soci\u00e9t\u00e9s en commandite et soci\u00e9t\u00e9s en commandite par actions;<\/li>\n\n\n\n<li>l\u2019ensemble des soci\u00e9t\u00e9s de capitaux: soci\u00e9t\u00e9s \u00e0 responsabilit\u00e9 limit\u00e9e, soci\u00e9t\u00e9s par actions simplifi\u00e9e et presque toutes les soci\u00e9t\u00e9s par actions (sauf soci\u00e9t\u00e9s de bourse).<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Qu\u2019est-ce que le b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif ?<\/h2>\n\n\n\n<p>Le b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif est d\u00e9fini selon le loi comme \u00ab les personnes physiques, soit qui contr\u00f4lent en dernier lieu, directement ou indirectement, le client, soit pour laquelle une op\u00e9ration est ex\u00e9cut\u00e9e ou une activit\u00e9 exerc\u00e9e \u00bb. Ce sont \u00e9galement des personnes pour le compte desquelles des relations \u00e9conomiques sont \u00e9tablies ou une transaction occasionnelle est effectu\u00e9e. Il est important de noter que si l\u2019identit\u00e9 des personnes physiques mentionn\u00e9es ci-dessus ne peut pas \u00eatre \u00e9tablie (ou en cas de doute \u00e0 ce sujet), le b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif est une personne physique occupant un poste de direction dans la soci\u00e9t\u00e9.  <\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Quand d\u00e9poser le document relatif au b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif ?<\/h2>\n\n\n\n<p>Toutes les soci\u00e9t\u00e9s actuellement inscrites seront tenues de soumettre des informations sur leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs au Registre central des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs au plus tard le 13 avril 2020.<br><br>Fait important, en cas de modification des informations saisies pr\u00e9c\u00e9demment, les entreprises seront tenues de mettre \u00e0 jour la notification dans les sept jours ouvrables suivant sa modification.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Quels d\u00e9lais s\u2019appliquent aux entreprises r\u00e9cemment cr\u00e9\u00e9es?<\/h2>\n\n\n\n<p>Les entreprises \u00e9tablies r\u00e9cemment doivent notifier leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires \u00e0 partir du 13 octobre 2019.<br><br>Les donn\u00e9es doivent \u00eatre d\u00e9clar\u00e9es au greffe au plus tard 7 jours ouvrables apr\u00e8s la date d\u2019entr\u00e9e des soci\u00e9t\u00e9s inscrites au Registre National des Tribunaux.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Quelle est la sanction du non-respect de l\u2019obligation de d\u00e9p\u00f4t du document relatif au b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif ?<\/h2>\n\n\n\n<p>Le fait de ne pas d\u00e9poser le document relatif au b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif est constitutif d\u2019un d\u00e9lit p\u00e9nal puni d\u2019une amende allant jusqu\u2018\u00e0 1 000 000 PLN.<\/p>\n\n\n\n<button onclick=\"history.back()\" style=\"padding: 10px 20px; margin-bottom: 2%; background-color: #005D9B; color: white; border: none; border-radius: 5px; cursor: pointer;\">Retour \u00e0 la page pr\u00e9c\u00e9dente<\/button>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Depuis le 13 octobre 2019, Le minist\u00e8re des Finances tient un nouveau registre \u2013 Le Registre des B\u00e9n\u00e9ficiaires Effectifs \u2013 auquel l\u2019entr\u00e9e sera obligatoire pour la plupart des soci\u00e9t\u00e9s de droit commercial. 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